Заявление на возврат НДФЛ: как составить и какие документы нужны?

Возврат переплаты по НДФЛ

Нередкими являются ситуации, когда уплачивается самим гражданином или его работодателем излишнее количество средств в качестве НДФЛ. Обычно это встречается среди ИП, которые самостоятельно занимаются расчетами, поэтому нередко допускают серьезные ошибки.

При этом возврат данной излишне уплаченной суммы может осуществляться разными способами:

подается заявление на то, чтобы лишняя сумма была зачтена в счет будущих перечислений НДФЛ, поэтому в следующем налоговом периоде придется заплатить меньшую сумму, чем это будет необходимо по результатам расчета;
требуется вернуть данные средства на счет налогоплательщика, для чего в заявлении непременно указываются реквизиты банка, куда они и будут перечислены;
сама ФНС выявила нарушение, поэтому желает вернуть плательщику лишнюю сумму денег.

Важно! Каждый налогоплательщик может самостоятельно узнавать, не уплатил ли он ранее лишнее количество денег в счет налога, для чего надо обратиться в ФНС. Если работники инспекции обнаруживают данный факт, то им дается 10 дней на то, чтобы в соответствии со ст

78 НК уведомить об этом налогоплательщика, причем для этого используется письменный документ.

Если работники инспекции обнаруживают данный факт, то им дается 10 дней на то, чтобы в соответствии со ст. 78 НК уведомить об этом налогоплательщика, причем для этого используется письменный документ.

Для возврата средств требуется грамотно составить заявление, которое приносится в отделение ФНС. Для этого используется стандартная форма № ММВ-7-8/182. В этом документе имеется три листа, причем для каждой цифры и буквы имеется своя ячейка. При заполнении заявления указывается информация:

ИНН и ФИО ИП или налогоплательщика;
КБК уплаченного налога. Тут вы можете узнать, как правильно указать код вычета в справке НДФЛ;
количество листов в документе;
банковские реквизиты, на которые будут возвращены излишне уплаченные деньги;
третий лист используется, если заполняет документ физлицо.

Подавать данное заявление можно уже спустя три дня после того, как будет перечислена излишняя сумма в качестве НДФЛ.

Бланк заявления на возврат НДФЛ.

Важно! Документ можно не только написать от руки, но и составить в электронной форме, которая отправляется в ФНС, но для этого требуется наличие усиленной квалифицированной электронной подписи. Возвращается переплата по НДФЛ в течение месяца после подачи заявления

Какие требуются документы для возврата

Чтобы воспользоваться данной льготой, требуется подготовить документацию:

заявление, составленное по правильной форме, причем в него обязательно вносятся исключительно достоверные сведения, а также заполнять его можно вручную или на компьютере;
декларация 3-НДФЛ, где указывается правильно рассчитанная сумма возврата;
справка 2-НДФЛ, причем взять ее можно только по месту работы, а она содержит сведения о том, сколько средств было уплачено за человека в качестве НДФЛ в течение года.

Остальная документация зависит от того, на какой вычет претендует человек. Если за покупку квартиры, то требуются документы на недвижимость, если за лечение, то представляется договор с медицинской компанией и платежные документы, если на детей, то нужны св-ва о рождении малышей, а если на обучение, то так же нужен договор и чеки.

Образец заполнения заявления при переплате по НДФЛ.

Когда можно обращаться за возмещением

Для получения льготы требуется обратиться в ФНС после окончания отчетного года, когда были произведены соответствующие расходы.

Проверяются переданные документы в течение 4 месяцев, после чего на указанные в заявлении реквизиты будут переведены нужные средства.

Форма, структура и правила формирования заявления

Важно грамотно составить заявление, чтобы оно было сразу принято работниками ФНС. Специальную форму можно скачать на сайте инспекции или взять в бумажном виде в отделении

Состоит документ из одного листа, который должен грамотно заполняться. Весь процесс составления заявления считается достаточно простым:

заполняется первый лист, в котором указывается наименование отделения ФНС, куда подаются документы, ФИО налогоплательщика, место его регистрации и контактные данные, а также ИНН;
прописывается причина, по которой человек претендует на льготу, а именно понесенные расходы;
указываются прилагаемые к заявлению документы;
непременно должно заявление содержать информацию о банковском счете гражданина;
внизу ставится дата и подпись.

Таким образом, составить данное заявление на самом деле достаточно легко, а также этот процесс не занимает много времени.

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ.

Заявление на возмещение налога по 3-НДФЛ

Для того чтобы возместить себе часть перечисленного раньше в казну НДФЛ, работник сдает необходимую документацию в ИФНС, включая и заявление на возмещение налога. Образец заявления на возмещение НДФЛ рабочий берет в ИФНС или скачивает с сайта налоговой инспекции по своей области.

В заявлении работник указывает такие сведения:

полное название ИФНС, куда работник подает пакет документов на возмещение части НДФЛ
полное ФИО начальника этой налоговой инстанции
полное свое ФИО
свой ИНН
адрес прописки и свои контакты – телефонный номер и адрес e-mail

Далее, в основном тексте заявления рабочий указывает такие сведения:

прошение о возмещении излишне перечисленного в казну НДФЛ
срок, за который подавалась декларация
сумму части НДФЛ к возмещению
причину, по которой сотрудник хочет возместить часть НДФЛ. В подобной ситуации рабочий указывает в этом поле заявления такую фразу — «в связи с получением вычета по имуществу или социального вычета»
номер счета, на который рабочий хочет вернуть сумму налога. Хотя инспекторы ИФНС чаще сотрудничают со Сберегательным банком, они все равно обязаны перечислять работнику причитающиеся деньги на счет любого банка РФ
банковские данные – название банка, счет-корреспонденции и др. Если работник хочет получить деньги на сберегательную книжку, он указывает счет и название
дату и личную подпись

После грамотного заполнения заявления плательщик налога отправляет его в ИФНС для дальнейшего рассмотрения документа.

Какие необходимо собрать документы

Куда бы вы не обратились для получения компенсации, необходимо подготовить обязательный пакет документов, а именно:

не забудьте свой действительный паспорт;
попросите бухгалтерию выдать вам справку 2-НДФЛ в нескольких экземплярах;
заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ, при возникновении трудностей можно обратиться к множеству контор, которые сделают это за вас;
сделайте копию договора кредитования вместе с графиком платежей;
возьмите в банке справку об уплаченных процентах.

Особенно дотошный инспектор также может попросить вас предоставить копии документов, подтверждающие оплату процентов по ипотеке, а также документы, подтверждающие право собственности на квартиру. Еще нужно будет оформить заявление на возврат с реквизитами банковского счета, куда необходимо перечислить возмещение.

Чтобы гарантированно вернуть себе часть отданных средств, следует связаться с юристом по ипотеке. Он поможет подготовить все необходимые документы.

Какие документы нужны для возврата 3-НДФЛ

Кто имеет право на имущественный вычет? Любой гражданин РФ, получающий доход, с которого удерживаются налоговые сборы, в частности, подоходный налог по ставке 13%.

Льготные категории граждан (женщины в декретном отпуске, безработные, неработающие пенсионеры) такого права не имеют. Но если существуют официальные доходы, облагаемые подоходным налогом, (например, если неработающий пенсионер сдает недвижимость в аренду и платит НДФЛ), то на сумму таких доходов тоже можно оформить возврат НДФЛ.

Еще один вариант для неработающего пенсионера, когда перед выходом на пенсию за 3 предшествующих этому года, он платил подоходный налог, сумма этого налога и может быть рассчитана для возврата НДФЛ одним платежом на банковский счет пенсионера. Нельзя получить НВ индивидуальному предпринимателю, работающему по упрощенному налогообложению. Но если вы хотите оформить возврат налога за учебу и имущественный вычет, вы можете использовать право на НВ в один и тот же отчетный период.

Если новое жилье было приобретено полностью за свои средства (первичный или вторичный фонд), налоговый вычет по декларации 3-НДФЛ согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ составит максимум 260 000 рублей (то есть 13% от суммы покупки не более 2 000 000 рублей). Существует нюанс в оформлении возврата НВ в зависимости от того, каково состояние жилья: находится недвижимость в готовом состоянии или еще строится.

Если недвижимость уже построена и введена в эксплуатацию, нужно подать в налоговую инспекцию:

заявление на возврат НДФЛ,
ксерокопии своего паспорта;
справку от работодателя (форма 2-НДФЛ),
справку из банка с реквизитами банковского счета,
договор о купле-продаже,
свидетельство о праве собственности (свидетельство о госрегистрации или выписку из ЕГРН в зависимости от того, собственность зарегистрирована до или после 15.07.2016 г.), выписки банка, подтверждающие оплату квартиры и прочие документы по оплате покупки: кассовые чеки, платежки, квитанции.

Если договор купли-продажи оформляется на пенсионера, приложите к реестру документов пенсионное удостоверение.

Если вы приобрели квартиру на этапе строительства, нужно приложить к пакету договор долевого участия в строительстве и акт приема-передачи имущества, который вы получите при сдаче дома в эксплуатацию.

Если жилье приобретено в общую совместную собственность и собственников несколько, можно распределить вычет на супругов. В случае, если жилье стоит более 4 000 000 рублей, соглашение о распределении не требуется, нужно предоставить только копию свидетельства о браке. Если же в число собственников включен несовершеннолетний ребенок, нужно предоставить свидетельство о рождении ребенка.

Порядок заполнения заявления

Если вы зарегистрированы на сайте ФНС, можно сэкономить время, подав запрос онлайн

Обратите внимание, что перед тем как обратиться за получением льготы, необходимо сдать декларацию 3-НДФЛ и прикрепить к ней необходимые документы. Только после этого можно подавать заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога

Процедура оформления состоит из нескольких этапов:

Войти в личный кабинет.
Нажать на ссылку «Переплата по налогам и пеням».
В меню «Налог на доходы» выбрать «Заявление на возврат», а во всплывшем окне нажать «Да».
Поскольку вся основная информация уже была заполнена при подаче декларации (ФИО, паспортные данные и пр.), необходимо внести только реквизиты банковского счета и указать период, за который должен быть произведен перерасчет НДФЛ.
Нажать кнопку «Сохранить и Продолжить».
В соответствующее поле ввести пароль, который был сформирован при отправке Декларации 3-НДФЛ и сопровождающих документов.
Нажать кнопку «Отправить».
Дождаться рассмотрения запроса и получить переплаченные деньги по подоходному налогу.

В каких ситуациях можно вернуть часть налогов?

Налоговые подоходные сборы являются обязательными отчислениями, которые производит физ. лицо в казну государства. Данный взнос взымается исключительно из официально зарегистрированных доходов граждан.

То есть, НДФЛ снимается только при официальном трудоустройстве, либо заключении сделок.

Под данным правом подразумевается возмещение определенной части, либо всей суммы налогообложения, которые были произведены в федеральный бюджет.

Компенсации НДФЛ предполагаются только в случае траты средств на следующие цели:

Приобретение жилплощади;
Трата средств на лечение (собственное, детей, или близких родственников). Список родственников чётко определен законодательными документами;
При оплате обучения (собственного, своих детей, либо ближайших родственников);
За ипотечное кредитование;
За излишние налоговые сборы в ФНС, либо ошибочное налогообложение;
При уплате взносов в негосударственные ПФ;
Проплата на благотворительные цели;
За строительство жилых помещений;
В случае если у гражданина имеется определенный социальный статус (группа инвалидности, ликвидатор ЧАЭС и т.д.).

Также, претендовать на компенсацию после уплаты НДФЛ не могут и граждане, которые числятся безработными, либо осуществляют не официальную трудовую деятельность, так как они не уплачивают сборы подоходного налогообложения.

Образец заявления на возврат излишне удержанного налоговым агентом НДФЛ

Пунктом 1 статьи 231 Налогового кодекса РФ определены порядок и условия возврата излишне удержанного НДФЛ согласно которым:

обязан сообщить физическому лицу о факте излишнего удержания НДФЛ в течение 10 дней с момента обнаружения факта излишнего удержания НДФЛ;
налоговый агент обязан вернуть излишне удержанный НДФЛ в течение 3 месяцев со дня получения заявления налогоплательщика;
возврат излишне удержанной суммы налога производится на банковский счет налогоплательщика. Вернуть НДФЛ наличными нельзя;
за нарушение срока перечисления налоговый агент уплачивает налогоплательщику проценты, которые рассчитываются за каждый календарный день нарушения срока возврата от суммы несвоевременно перечисленного налога. Процентная ставка принимается равной , действовавшей в дни нарушения срока возврата;
возврат НДФЛ производится налоговым агентом из сумм НДФЛ, подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ в счет предстоящих платежей. При этом они могут быть удержаны как из доходов данного налогоплательщика, так и других лиц, получающих доходы от данного налогового агента.

Форма заявления на возврат излишне удержанного НДФЛ не установлена, она может быть такой:

Заявление на возврат НДФЛ, излишне удержанный налоговым агентом

Директору ООО “Ромашка”

от Иванова Ивана Ивановича

ИНН 770102030405

проживающего(-ей) по адресу: 127381, г. Москва, ул. Открытая, д. 18, кв. 90

ЗАЯВЛЕНИЕ

На основании пункта 1 статьи 231 Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть мне излишне удержанный из моей заработной платы за январь – июнь 2014 года налог на доходы физических лиц в размере _______ рублей.

Дата ____________ Подпись ________________ /Иванов И.И./

(подпись заявителя, расшифровка подписи)

Когда налоговый агент не может вернуть излишне удержанный НДФЛ

Действия налогового агента по возврату налогоплательщику сумм излишне удержанного НДФЛ ограниченны следующими причинами и обстоятельствами:

не сможет вернуть НДФЛ, если закончился , в котором допущено излишнее удержание НДФЛ, и все расчеты по НДФЛ по истекшему году между налоговым агентом и налогоплательщиком завершены. В этом случае возврат НДФЛ будет осуществлять налоговая инспекция по месту регистрации налогоплательщика. Для этого налогоплательщику придется подать в налоговую инспекцию:

(меняем название налогового агента на название налоговой инспекции);
налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
справку о доходах (форма 2-НДФЛ), которую выдает работодатель – налоговый агент;
Примечание: с 02.11.2017 справку можно взять в
копии документов, подтверждающих статус налогового резидента РФ (если излишне удержанный НДФЛ связан со сменой статуса налогового нерезидента на налогового резидента).

Сумма подлежащего возврату НДФЛ слишком велика.

Налоговый агент не вправе вернуть налогоплательщику излишне удержанный НДФЛ в сумме, превышающей размер налога, подлежащего удержанию в течение текущего налогового периода. Ни зачет, ни возврат налоговым агентом суммы превышения невозможны. За возвратом суммы налогоплательщик должен будет обратиться в налоговый орган по месту регистрации.

Налогоплательщик перестал получать доходы от налогового агента.

Это обстоятельство ограничивает выбор способов возмещения излишне удержанного НДФЛ. Так, например, зачет переплаты НДФЛ предполагает наличие договорных взаимоотношений, выплату дохода и удержание НДФЛ. В отсутствие таких отношений у налогового агента остается только одна возможность вернуть излишне удержанный НДФЛ – осуществить возврат на счет налогоплательщика в банке.

У налогового агента временно нет денег.

Временное отсутствие денег на расчетном счете, в кассе налогового агента не является достаточным основанием для отказа в возмещении излишне удержанного НДФЛ. Налоговым кодексом предусмотрен механизм и для этого случая – обращение в налоговый орган.

Операции по расчетному счету налогового агента приостановлены.

В данном случае налоговый агент не имеет возможности вернуть излишне удержанный НДФЛ на банковский счет налогоплательщика. Ему доступен только зачет в счет предстоящих удержаний.

Информация размещена 21 февраля 2013 года. Дополнена – 16.10.2014

В каком случае возможен только зачет

НК РФ устанавливает, что возврат переплаты по налогу невозможен, если у налогоплательщика существует задолженность по другим платежам в бюджет. В этом случае инспектор должен провести в безакцептном порядке зачет, уведомив только об этом компанию.

Поэтому, если у организации есть задолженность по налогам, лучше всего строго следить за взаимными расчетами, так как при излишнем перечислении денег в бюджет, вернуть их она скорее всего не сможет. Делается это на основании заявления на зачете налога.

Может сложиться такая ситуация, что задолженность по налогам меньше, чем возникшая переплата. Тогда ИФНС произведет зачет в части недоимки, а на разницу запросит в компании либо заявление на возврат суммы излишне уплаченного налога, либо о зачете в счет дальнейших платежей.

Социальные вычеты, связанные с лечением и обучением

Чтобы уменьшить налог, который выплачивается на лечение или обучение, необходимо так же, как и в предыдущих ситуациях, написать специальное заявление и подтвердить его дополнительной документацией. После этого гражданин сможет получить уведомление в налоговой службе.

Таким образом, получить вычеты согласно НК РФ можно на:

обучение;
лечение;
уплату дополнительных взносов, который перечисляются на накопительную пенсию;
расходы на добровольное пенсионное или жизненное страхование.

Можно получить налоговые вычеты на обучение, лечение и проч.

Также существуют вычеты, выдаваемые на благотворительность или независимую оценку квалификации сотрудника организации, но получить их можно только путем подачи декларации по форме 3-НДФЛ под конец отчетного года.

Форма 3-НДФЛ: как заполнить на возврат подоходного налога? Пример

Заявление должно быть напечатано или написано от руки разборчивым почерком. В него требуется включить все обязательные сведения. Лишнюю информацию вносить не следует.

В «шапке» заявления пишется, кому оно подаётся и от кого. Это можно сделать, например, в такой форме:

Начальнику налоговой инспекции №_______

«От _Фамилия Имя Отчество_, адрес: ___, ИНН № ___».

Декларацию нужно подавать в отделение по месту проживания. Это относится и к ситуациям, когда квартира находится по другому адресу, или ИНН получался в другом отделении.

Далее пишется основной текст, в котором содержится просьба о возврате, к примеру:

«Прошу вернуть мне излишне уплаченную сумму по НДФЛ за __ год в размере __ рублей (цифрами и прописью). Основание – приобретение квартиры».

И с реквизитами счёта:

Наш лучший юрист ждет ваш вопрос:
8 (800) 101-43-92

«Перечислить деньги на счёт № __ в банке _название банка_».

Затем ставится дата подачи заявления и подпись заявителя.

Вернуть можно 13% от стоимости по договору, но не превышающей 2 миллиона рублей. Другими словами, максимальная возможная сумма возврата не будет превышать 260 тысяч рублей.

Здесь можно скачать бланк заявления на получение вычета и образец заполнения.

Образец заявления на возврат НДФЛ – бланк заполнения 2020 года

На сегодняшний день законодательством Российской Федерации предусмотрено такое понятие, как налоговый вычет, или, иными словами, возврат подоходного налога. Чтобы воспользоваться услугой подобного рода, физическое лицо должно не только своевременно выплачивать 13% НДФЛ в государственную казну, но и собрать и правильно оформить определенный пакет документации, в том числе и заявление.

В каких случаях необходимо оформлять заявление

Большинство налогоплательщиков знают свои права недостаточно хорошо и упускают возможность вернуть себе денежные средства, потраченные на определенные виды расходов. В связи с этим предлагаем ознакомиться с перечнем ситуаций, в которых заявление о начислении компенсации, будет гарантированно принято налоговым инспектором:

Если претендент на вычет является льготником. Статья номер 218 (первый и второй пункты) Налогового кодекса содержит подробный перечень льготных категорий физических лиц, которые по закону имеют право на возврат подоходного налога.
Если на содержании у налогоплательщика имеются дети. Отец, мать, а также физическое лицо, ставшее усыновителем, имеют право на уменьшение размера своей налогооблагаемой базы на определенную сумму, которая зависит от количества детей в семье.
Если физическое лицо приобрело имущественный объект. При покупке такого имущества, как квартира, дом, автомобиль или земля, налогоплательщик также может вернуть себе обратно часть средств, израсходованных на данное приобретение.
Если налогоплательщик понес затраты на образование. Всем физическим лицам, оплатившим собственную учебу либо обучение своего ребенка, брата или сестры, предоставляется возможность несколько уменьшить размер базы налогообложения.
Если претендент на налоговую скидку потратил деньги на лечение. В соответствии с правилами Налогового кодекса, на все расходы, связанные с медицинскими услугами, в том числе и лечение зубов, а также на затраты на покупку лекарственных средств начисляется вычет.
Если физическое лицо является создателем объектов авторского права и получает с них прибыль. Все лица, которые пишут картины, музыку, лепят скульптуры, а также задействованы в любой другой сфере культуры, приносящей им прибыль, могут вернуть себе НДФЛ. Также подобное право распространяется и на индивидуальных предпринимателей и частных юристов.

Образец заявления на возврат НДФЛ

Прежде чем приступить к составлению документа, который служит для того, чтобы физическое лицо могло изъявить просьбу о начислении налоговой скидки, нужно определиться с адресатом. Здесь существует два возможных варианта – работодатель и налоговая служба.

Однако независимо от того, кому адресуется документ, в нем обязательно должна присутствовать следующая информация:

Данные об адресате и адресанте. Как правило, сведения подобного рода пишутся в “шапке” документа. Если заявление предназначается для работодателя, то нужно указать его должность, наименование фирмы, которой он руководит, а также его фамилию и инициалы. Если же документ будет отправлен на рассмотрение в налоговую инспекцию, то следует написать номер и адрес отделения. После этого прописать данные об адресанте – имя, фамилия, отчество, контактный телефон.

Вид и тип документа. Чтобы обозначить вид документа, достаточно по центру после “шапки” прописать заглавными буквами слово – “ЗАЯВЛЕНИЕ”. А строкой ниже указать его тип. Например, если физическое лицо хочет получить компенсацию за покупку квартиры, то нужно написать – “о начислении имущественного налогового вычета на квартиру”.
Номер законодательного акта. Для того чтобы заявление было признано правомерным, нужно сослаться на определенную статью Налогового кодекса Российской Федерации, полагаясь на которую, действует налогоплательщик. По возможности укажите не только номер статьи, но и конкретный ее пункт, которым вы руководствуетесь.
Период. Обязательно проставьте дату, которую следует считать точкой отсчета для начисления вычета, и пропишите, с какой конкретно периодичностью вы хотите получать денежные средства на свой банковский счет (например, за один месяц налогового периода).
Размер налогового вычета. Заявитель должен не только точно определить и написать размер материальной компенсации (причем размер прописывается дважды – с помощью цифр, а затем с помощью букв), но и отдельно подчеркнуть, в связи с чем по закону она предоставляется физическому лицу (например, за затраты на протезирование зубов).
Реквизиты документа. После основного текста документа заявителю нужно не забыть поставить дату заключения документа, немного правее личную подпись и полную ее расшифровку.

Сроки рассмотрения и возможное решение

Поданный пакет документов, включая заявление на предоставление вычета, рассматривается сотрудниками налоговой службы в течение 120 календарных дней. Это время, за которое производится камеральная проверка документации на предмет подлинности и правильности представленных данных (на основании пункта 7 статьи 221 НК РФ).

Если у сотрудников не возникает вопросов к заявителю, а с документами полный порядок, то денежные средства перечисляются на указанный расчетный счет не позднее тридцати календарных дней со дня окончания камеральной проверки. Таким образом, при положительном решении Налоговой службы, заявитель получит налоговый вычет спустя четыре месяца со дня подачи заявления и документов в ФНС.

Возврат НДФЛ за обучение: документы, нюансы

Налоговый вычет, который положен гражданам РФ при оплате обучения, распространяется на тех, кто оплачивает обучение собственное, а также ребенка или других близких родственников, получающих платное образование. Образование может быть и дошкольным, но в этом случае речь не идет о муниципальных детсадах и государственных школах. Платное образование касается очной формы обучения коммерческих детсадов, школ, ВУЗов, проводящих обучение на платной основе, а также курсов повышения квалификации в лицензированном учреждении. Налоговый вычет за учебу можно получить:

если вы обучаетесь сами (собственное образование);
если вы платите за дневное обучение детей или брата (сестры), которым еще не исполнилось 24 лет;
если вы платите за дневную учебу подопечных, которым еще не исполнилось 24 лет.

Какие документы нужны для возврата НДФЛ за обучение:

реестр чеков, подтверждающих платежи за учебу;
справка о том, что студент проходит дневную форму обучения;
договор с ВУЗом или коммерческим учебным заведением на обучение;
копия свидетельства о лицензировании образовательного учреждения;
заявление на получение НВ;
справка 2-НДФЛ с места работы, где указаны суммы всех зарплат и удержанных налогов за год;
декларация 3-НДФЛ.

Дополнительную информацию о том, как оформить налоговый вычет за обучение, вы сможете узнать из нашей статьи.

Какие документы понадобятся

Основной список документов на возврат НДФЛ:

копия паспорта гражданина РФ;
форма 3-НДФЛ;
форма 2-НДФЛ (не предоставляется при оформлении вычета у работодателя);
справка о доходах по совместительству;
заявление.

Дополнительно подаются свидетельства о рождении детей, братьев/сестер для подтверждения родства и копия свидетельства о браке.

Для возмещения потраченных на лечение средств понадобятся:

договор с медицинским центром на оказание медицинских услуг;
копия лицензии медицинского учреждения;
справка об оплате по договору.

Для вычета за получение образования, кроме основного пакета документов, дополнительно предоставляются копии договора на обучение и лицензии образовательного учреждения, а также чеки, квитанции либо иные платежные документы.

Для получения имущественного вычета также требуется:

копия договора купли-продажи;
выписка из ЕГРН либо свидетельство о праве собственности;
кредитный договор;
справка из банка об уплаченных процентах по кредиту.

Заявление на возмещение налога по 3-НДФЛ

В заявлении работник указывает такие сведения:

полное название ИФНС, куда работник подает пакет документов на возмещение части НДФЛ
полное ФИО начальника этой налоговой инстанции
полное свое ФИО
свой ИНН
адрес прописки и свои контакты – телефонный номер и адрес e-mail

Далее, в основном тексте заявления рабочий указывает такие сведения:

прошение о возмещении излишне перечисленного в казну НДФЛ
срок, за который подавалась декларация
сумму части НДФЛ к возмещению
причину, по которой сотрудник хочет возместить часть НДФЛ. В подобной ситуации рабочий указывает в этом поле заявления такую фразу — «в связи с получением вычета по имуществу или социального вычета»
номер счета, на который рабочий хочет вернуть сумму налога. Хотя инспекторы ИФНС чаще сотрудничают со Сберегательным банком, они все равно обязаны перечислять работнику причитающиеся деньги на счет любого банка РФ
банковские данные – название банка, счет-корреспонденции и др. Если работник хочет получить деньги на сберегательную книжку, он указывает счет и название
дату и личную подпись

Заявление на возврат НДФЛ: как составить и какие документы нужны?