Ставки транспортного налога в 2021 году
Региональные власти могут самостоятельно предоставлять льготы по оплате налогов, изменять сроки оплаты для юридических лиц и менять ставки не более, чем в 10 раз (в большую или меньшую сторону).
Величина налога могут быть различными. Влияют на это следующие факторы:
- год выпуска автомобиля и его тип;
- мощность двигателя;
- его тяга, вместимость;
- наличие льгот.
Подробнее узнать, от чего зависит размер налогового платежа, вы можете на сайте «Оплата госуслуг» в разделе «Важно знать», пройдя по ссылке
Стандартный расчёт транспортного налога в 2021 году по нормам ФНС производится по специальной формуле: мощность двигателя умножается на ставку в рублях, а затем на количество полных месяцев владения (например, 12 мес.). В итоге мы получаем общую сумму налога, на величину которого влияет ваш регион. В случае, если регион самостоятельно не рассчитал свои ставки, в ход идут те, что зафиксированы в Налоговом кодексе.
Налоговая ставка на 1 л. с. рассчитывается от меньшей мощности двигателя к наибольшей, например, в Московской области в 2021 году на легковые автомобили необходимо выплачивать следующие суммы:
| Мощность двигателя (л. с.) | Ставка за 1 л. с. в руб. |
|---|---|
| 0-100 | 10 |
| 100,01-150 | 34 |
| 150,01-200 | 49 |
| 200,01-250 | 75 |
| 250,01 и более | 150 |
Примеры расчета на калькуляторе транспортного налога (ТН)
Как рассчитать сумму налога для легкового автомобиля
Предположим, необходимо рассчитать, сколько составить размер ТС за владение автомобилем Kio Rio в 2022 году,мощностью 107 л. с., зарегистрированного в Костромской области. Машина была куплена и поставлена на учет с марта 2022 г. Так как стоимость автомобиля не превышает 10 млн руб, повышающий коэффициент не применяется. Указываем все известные нам значения и получаем:
Сумма ТН за 2022г – 2675. 00 руб.
Как рассчитать сумму налога для мотоцикла
Предположим, нужно определить сумму ТН за мотоцикл Honda2014 года выпуска, мощностью 178 л. с., зарегистрированного в Архангельской области. Мотоцикл был приобретен и поставлен на учет еще в 2017 году. Как и в предыдущем примере, вводим все параметры в поля сервиса расчета. В поле «период владения» указываем 12 мес.
Размер ТН за 2022 г. – 8 900. 00 руб.
Как рассчитать сумму налога для грузового автомобиля
Посчитать размер ТН за грузовой автомобиль Газель Next, мощностью 107 л. с., зарегистрированного в Краснодарском крае, которым владели весь год, можно, если ввести все параметры в калькулятор.
Сумма ТН за 2022 г. – 3210. 00 руб.
Читайте еще: Льготы для уплаты транспортного налога
Льготы для физических лиц
Федеральные льготы предоставляются следующим категориям граждан:
- инвалиды, их родители или опекуны;
- многодетные семьи, матери и отцы-одиночки;
- герои РФ и СССР;
- жертвы технических катаклизмов;
- ветераны и инвалиды боевых действий.
Льготная ставка по транспортному налогу в 2021 году рассчитывается на одно ТС мощностью менее 200 л. с. (не входят мотосани и снегоходы). Оформить данное право могут только лично собственники автомобиля. В многодетной семье оформить льготы можно будет только одному человеку. Если в наличии у льготника 2 и более машин — разрешено оформление только одного ТС. Получить региональные льготы можно только по прописке.
Как работает калькулятор
Региональный транспортный налог – это обязательный сбор, который начисляется за владение транспортным средством. Сумма сбора за одну и ту же машину может заметно отличаться в двух разных регионах. Объяснить это легко: на размер налога напрямую влияет налоговая ставка, размер которой, область вправе устанавливать самостоятельно.
Транспортным налогом облагается владение: автомобилем, автобусом, мотоциклом, вертолетом, катером, самолетом, моторной лодкой и другими. Даже если транспортное средство не используют, но оно стоит на учете – владелец обязан платить налог.
Подробнее о том, кто должен платить налог, читайте в нашей статье.
Подробнее о том, кому можно использовать льготы, какие коэффициенты и налоговые ставки применяются в различных случая рекомендуем ознакомиться со статьей «Как рассчитывается транспортный налог».
Транспортный налог для юридических лиц
Владельцем транспортного налога может быть юридическое лицо. Для данной категории порядок оплаты определяется регионом. Например, регион вправе вводить квартальные отчетные периоды для авансовых платежей. Если квартальные авансовые платежи не введены, то оплата по итогам года может быть установлена не ранее чем 1 февраля года, следующего за отчетным.
Срок и порядок оплаты транспортного налога
Оплатить транспортный налог можно различными способами: в кассе банка, в личном кабинете сайта Федеральной налоговой службы, в приложении вашего банка.
Для физ. лиц оплатить налог необходимо до 1 декабря года, который следует за отчётным. Например, за ТН за 2022 год нужно оплатить налоговое уведомление (квитанцию) до 1 декабря 2023 года.
Сроки оплаты для юр. лиц, как уже было сказано, определяется регионом. Если оплата ежегодная, то она не может быть назначена ранее, чем 1 февраля следующего года.
Как рассчитать сумму налога для легкового автомобиля
Предположим, необходимо рассчитать, сколько составить размер ТС за владение автомобилем Kio Rio в 2022 году,мощностью 107 л. с., зарегистрированного в Костромской области. Машина была куплена и поставлена на учет с марта 2022 г. Так как стоимость автомобиля не превышает 10 млн руб, повышающий коэффициент не применяется. Указываем все известные нам значения и получаем:
Сумма ТН за 2022г – 2675. 00 руб.
Как рассчитать сумму налога для мотоцикла
Предположим, нужно определить сумму ТН за мотоцикл Honda2014 года выпуска, мощностью 178 л. с., зарегистрированного в Архангельской области. Мотоцикл был приобретен и поставлен на учет еще в 2017 году. Как и в предыдущем примере, вводим все параметры в поля сервиса расчета. В поле «период владения» указываем 12 мес.
Размер ТН за 2022 г. – 8 900. 00 руб.
Как рассчитать сумму налога для грузового автомобиля
Посчитать размер ТН за грузовой автомобиль Газель Next, мощностью 107 л. с., зарегистрированного в Краснодарском крае, которым владели весь год, можно, если ввести все параметры в калькулятор.
Сумма ТН за 2022 г. – 3210. 00 руб.
Читайте еще: Льготы для уплаты транспортного налога
Сроки и способы оплаты транспортных налогов в 2021 году
Единый срок оплаты транспортного налога для физических лиц в 2021 году и ИП — до 1 декабря. Юридические лица обязаны производить оплату транспортного налога поквартально. Индивидуальные предприниматели (ИП) оплачивают по тем же правилам и срокам, что и физические лица.
Если не погасить налоговые начисления вовремя, то в отношении должников могут быть применены следующие штрафные санкции:
- штраф в размере 20 % от общей суммы налоговой задолженности;
- доказанное сотрудниками ФНС умышленное уклонение от налогов — 40 % штрафа;
- накапливание пени в размере 1/300 ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки;
- взыскание долга через судебных приставов;
- списание указанной суммы с банковского счета;
- запрет на въезд за границу по указанию приставов.
В случае покупки автомобиля у другого лица проверьте его регистрацию в течение 10 дней, так как в налоговую службу должна поступить информация о смене владельца. Если по каким-то причинам машина не зарегистрирована или вы не заявили обо всех транспортных средствах, которыми вы владеете, то за это налоговая начислит штраф.
Для того чтобы этого избежать и узнать о наличии задолженностей вовремя, воспользуйтесь удобным сервисом «Оплата госуслуг», пройдя по ссылке поиск налоговых начислений. Здесь вы сможете легко и быстро произвести любой налоговый платеж онлайн.
Для оплаты на сайте предлагается 2 способа:
- по ИНН налоплательщика (более удобен для поиска налогов с истёкшим сроком оплаты);
- по УИН (подходит для поиска любого вида налогов).
Поиск всех задолженностей осуществляется по выбранным параметрам в ГИС ГМП.
В первую очередь вы должны выбрать налоговое начисление на транспорт, затем указать способ оплаты и адрес электронной почты для отправки электронной квитанции.
Если по каким-то причинам вы внесли сумму больше положенной, то поводов для беспокойства нет. Вы сможете выбрать два варианта развития событий: оставить средства на счёте налогоплательщика на портале nalog.ru. (это будет учитываться при проведении будущих расчётов по транспортному налогу, либо оформить возврат. Подать соответствующее заявление нужно в личном кабинете онлайн или при посещении налоговой инспекции.
Обновление данных по транспортным налогам 2021 на сайте «Оплата госуслуг» производится ежедневно в ГИС ГМП и ФНС. Статус и остаток задолженности по оплаченным налогам изменяется в течение 7-10 рабочих дней с момента проведения вами расчёта. В случае частичной оплаты срок может увеличится до 15 рабочих дней. На официальном сайте ФНС данные об оплате в свою очередь обновляются в течение 14 рабочих дней с момента оплаты.
